馬君碩：接軌IFRS 17、數位科技與ESG遵循是發展的重中之重

2021年是保險業發展的關鍵轉型期！馬君碩指出，從疫情衝擊加速數位科技的推進，到接軌IFRS 17 所產生一系列商品結構的改變，以及全球趨勢ESG標準等，都對保險公司的經營層面產生根本性的影響，也是必須關注發展之關鍵。

　　2021年是保險業發展的關鍵轉型期。全球人壽總經理馬君碩總結，以去年總體經濟環境來看，即是股市上揚，債市利率從下行到微幅上揚，匯市臺幣走強等態勢；也因為新冠疫情的衝擊，生活型態有著大幅度的改變，從保險公司的經營可以看出以下觀察：首先，初年度保費收入FYP的成長，最大原因是投資型商品業績相對前年成長了超過80%，但因為利率走低導致傳統型商品保費收入下跌。不過令人驚訝的是，健康險也出現約10%的下跌，隨著疫情的延燒，民眾對健康風險的意識應該要有所提高，但從數字面來看卻並非這樣發展。

　　從商品結構發展來看，主管機關其實一直敦促壽險業者做好與17號公報接軌的準備，去年著重利率變動型的傳統型保單銷售熱度降低，而熱銷的投資型商品對接軌17號公報而言有較大的利基，也比較符合主管機關的期待。

　　第二，從保險公司的運作層面來看，疫情從去年5月中開始延燒，同仁從未曾居家辦公到有8成以上的同仁居家辦公，從初期許多人不習慣這樣的工作型態到廣為同仁接受，這樣的工作模式與過去有著根本性的改變，包括設備、流程與人員的配置等。

　　這段過程催生了諸多保險流程上的改變，最令大家有感的應是遠距投保，親晤親簽在疫情前是很難被克服的問題，但在疫情衝擊的推動下，主管機關在去年5、6月開始鼓勵保險公司試辦遠距投保，全球人壽參與其中試辦2個月後的統計，遠距投保件數達到5,000多件，數目雖然不是很多，但已有足夠的代表性，因為約有一半的保單是屬於比較複雜、附加多個附約之險種。

　　馬君碩補充道，從遠距投保試辦的角度來看，一開始一定是銷售較為簡單的產品，先將銷售的習慣建立起來，在啟動一段時間之後，就可開始銷售一些較為複雜的產品，現在各種投保狀況都有了些案例，並請業務同仁針對這些案例做總結，讓未來在發展這一塊上有所依循。全球人壽近期更取得主管機關的同意，預計在今年一開始就可以進行常態化的遠距投保。

　　「公司要發展數位化，一定要讓內、外勤同仁都有感。」馬君碩表示會以遠距投保做為例子，是因為臺灣保險業者從過去多年開始，對數位領域都有相當程度地投入，去年爆發的疫情讓這些投入有了較為實質與看得見的成果。

　　就好比全球人壽的智能客服占了公司客服量相當的比例，如何讓智能客服學習回答問題更精進？讓客戶在詢問時可以快速地獲得他所需要的答案，以達到一定程度的使用率？未來期望智能客服可以協助解決客戶所提出的基本問題，複雜的問題再交由客服人員來解決，隨著使用經驗上的累積，讓QA的設定可以更加到位與精準，未來智能客服能夠服務的範疇就非常值得期待。

　　與此同時，消費者行為也產生了改變。最明顯的例子就是，疫情的升溫，促進了食物外送平臺的蓬勃發展，徹底融入了民眾的居家生活之中，若將這樣的模式拉回至保險銷售，可以預見精準行銷、數位銷售通路的崛起，線上與線下的整合銷售更加緊密。科技的應用與改變，是臺灣保險業另外一個很大的改變，值得我們用心關注。

　　第三，資金運用穩健並成長。去年第一季市場創造了許多實現資本利得的機會，抑或是資產重新配置產生利得的機會，整體保險業在去年的資金運用上都收穫相當程度的成果，各公司的資產負債表都因此強化了不少。

重大政策發布與要求，為行業的正向發展奠定基礎

　　談及去年哪一些重大政策對保險業影響很大？馬君碩總結有以下：

　　首先，從商品負債面來看，商品面由於2020年加了門檻法則，以及準備金調降，CSM不得為負、宣告利率要有平穩機制等新政策的改變，對保險業商品結構產生了大幅度影響。另外，失能扶助險過去的銷售量較大，理賠經驗不足，主管機關希望對未來接軌17號公報而預做準備，使得失能扶助險獲利要先提撥盈餘公積，這是一個很重要的項目。

　　主管機關除對失能扶助險祭出規定外，對商品也要求應謹慎關注這一部分，實屬於公司治理上的一種紀律：如新保單要設下銷售限額，過度熱銷應該要小心謹慎；如損失率惡化要提因應方案，這些都是為了要接軌17號公報所做的準備。

　　以及要定期向董事會報告所銷售的保單對整體公司營運的影響，由於17號公報有「分組分群」的要求，希望負債面能夠上升至董事會層級，以關注公報對公司的影響。

　　第二，即是前文已經提及之親晤親簽的調整與改變，去年運用科技達到了親晤親簽的目的，除應遵循《保險業辦理遠距投保及保險服務業務應注意事項》外，也必須與時俱進地隨時調整。

　　第三，ESG企業經營指標的跟進。ESG 是3個英文單字的縮寫，分別是環境保護（E，environment）、社會責任（S，social）和公司治理（G，governance），聯合國全球盟約於 2004 年首次提出 ESG 的概念，被視為評估一間企業經營的指標。

更多內容請見《Advisers財務顧問》雜誌第393期──