陳宏昇：接軌市場趨勢發展，重視保障型商品銷售

「疫情下，保戶注重保障，升息也將使商品價格下降，市場波動則讓定期定額的投資成為保戶相對安全的退休規劃。」陳宏昇總經理預期未來壽險業仍將更注重保障型與投資型商品，三商美邦人壽亦會以成為保障型與投資型商品的銷售專家為目標。

　　向前瞭望可以洞燭機運，反思過往可以鑑古知今。對臺灣保險業2022年的表現，三商美邦人壽總經理陳宏昇開門見山地表示：「過去市場長期低利率，壽險經營最大難題之一為利差損（註：即公司資金運用的實際報酬率低於當時跟客戶講好的利率），因此去年美國大幅升息，從長期角度來看有利於壽險發展，但具體效果卻需要時間累積才能反應在經營績效上。陳宏昇認為，在升息過程中，資金退出風險性資產市場，短期影響市場環境監理指標，促使各公司進行增資，即使短期指標不盡善美，長遠來看卻可增加更多投資獲利空間，相信可以進一步強化體質。

　　回顧今年，地緣政治雖影響投資環境波動，使保險業淨值受損，卻也讓社會大眾對於保險業會計制度有一定程度的認識，也促使業界開始對於資產配置與重分類的議題有更多討論，陳宏昇如是說：「2022年是艱鉅的一年，但也是保險業重整腳步再次啟動的一年。」

　　除了獲利難免受到市場波動影響，投資型商品買氣也相對下滑，加上持續升息、美元強升，保戶預期保費下降，故選擇觀望及將策略轉向美元定存，影響美元利變型保單的銷量。但相信到了升息尾聲，短期衝擊已過，傳統型保障型商品應會回溫，產品將回歸到保障型商品本質，投資型商品則在市場穩定後仍有一定的銷售空間。

　　至於在後疫情時代下，臺灣保險公司有何發展機會？又該如何看到行業發展和定位？

　　「疫情下，保戶注重保障，升息也將使商品價格下降，市場波動則讓定期定額的投資成為保戶相對安全的退休規劃。」陳宏昇預期未來壽險業仍將更注重保障型與投資型商品，三商美邦人壽亦會以成為保障型與投資型商品的銷售專家為目標。

　　陳宏昇自信地說，三商美邦人壽擁有龐大而優質的業務團隊，對於數位應用已有一定程度投入，業務團隊持有投資型證照比率超過80%，相信在更人性化的數位輔銷工具協助下，專業的業務團隊能夠維持卓越的市場競爭力，提供保戶最佳的服務與保險保障。

變革與挑戰：接軌國際會計制度與商品結構轉型

　　臺灣保險業公司預計將於2026年1月1日起全面適用IFRS 17（國際財務報導準則第17號保險合約）規定，目前臺灣業者以IFRS 4規定財務報表，未來轉換為IFRS 17後，保單損益認列的模式大有不同，從保險合約負債、認列合約利潤等方式都有所改變。

　　陳宏昇認為，為了因應接軌國際新制度（IFRS 17與ICS 2.0）的衝擊，業者未來可能會減少儲蓄型商品的銷售，朝向保障型、去終身化以及投資型商品的方向規劃發展。

　　以自身為例，三商美邦人壽目前商品策略多以投資型商品、保障型商品與定期險商品為主。在投資型商品部分，為因應不同族群保戶的需求以補足商品缺口，三商美邦人壽提供多元化投資標的與商品加值給付，並提供附加定期保障型附約，以提升投資型商品價值。

　　在保障型商品部分，為因應不同保戶需求設計差異化商品，盡量朝定期型商品設計，以達到去保證化／去終身化目標；同時，三商美邦人壽亦針對各類保險需求，補足完整的定期險商品（住院日額／實支實付／傷害保險／豁免保費／癌症險／重大傷病／長期照護／壽險）。

更多內容請見《Advisers財務顧問》雜誌第405期──