掌握法定財產制，理解離婚時資產與保單的法律定位

許多民眾認為，結婚後夫妻的財產皆是共同擁有。這種觀念並非完全正確，在現行法律制度下，夫妻財產關係有不同的制度與計算方式。尤其是如何界定婚前與婚後財產，婚姻關係中夫妻的金流混同，經常成為離婚時的重要爭點。

　　根據內政部戶政司統計，臺灣近5年之離婚率有上升的趨勢。離婚對數自2020年的5萬1,680對，增加至2024年的5萬3,351對，粗離婚率由2.1‰上升至2.5‰，為近年新高。

　　在實務現場，許多夫妻於結束婚姻關係處理財產分配時，常面臨財務歸屬不清、婚後金流混同，或是夫妻互為要保人及被保險人等問題。

　　因此，對於以家庭為主要服務對象的保險業務員而言，理解在現行的法律架構下，夫妻間的財產如何認定權利歸屬及分配，已逐漸成為專業知識的一部分。

認識3種現行的夫妻財產制度

　　現為IARFC國際認證財務顧問師協會講師的湯其瑋律師表示，許多民眾依然對婚姻中的財產關係存在誤解，認為只要結婚，夫妻之間的財產就會自動變成「共同財產」，你的變成我的，我的變成你的。一旦婚姻關係結束，例如：離婚或配偶死亡，雙方的財產便一人分得一半。然而，現行法律的制度並非如此。

　　依《民法》規定，夫妻間的財產制度分別為法定財產制、共同財產制及分別財產制。

①法定財產制

　　大部分夫妻間的財產關係，都適用此一制度。當辦理結婚登記時，若雙方無特別約定，便會自動採取法定財產制。

　　此制度的核心精神是，「分別財產制」加上「剩餘財產差額分配請求權」。婚姻關係存續期間，夫妻雙方的財產原則上各自獨立，丈夫的財產仍屬於丈夫，妻子的財產仍屬於妻子，無論是資產或負債皆各自負責。

　　在法律的界定上，凡是在辦理結婚登記之前，所取得的資產與負債，均屬於婚前財產，之後則屬於婚後財產。

　　剩餘財產差額分配請求權的意義則是，當婚姻關係消滅時，將計算夫妻雙方各自在婚姻期間有償增加的財產，扣除負債後，進一步得出差額後再平均分配。

　　從右方的例子中，其可分配剩餘財產差額為90萬（120萬－30萬）元。均分後，一人為45萬元。由於丈夫是淨增加較多的一方，需向妻子支付45萬元。

　　另外，湯其瑋建議，如果結婚的時間不長，房產的增值幅度有限，差額分配所能請求的金額，自然也很有限。這時，便可主張「不當得利」，請求返還已繳納的房貸。以上述為例，假設結婚1年就離婚，房產價值仍為1,000萬。若妻子每月繳納的房貸為4萬元，她可就婚姻關係存續期間，請求返還已繳納的48萬元。

　　湯其瑋也特別提醒，遇到這樣的情形，建議在匯款時於備註欄註明「房貸」等，夫妻間其他大額的資金往來，也能比照辦理，清楚標示款項用途，日後在釐清金流時，方能有明確的證據。

②共同財產制

　　夫妻採取共同財產制，必須向國稅局申請雙方的財產清冊，並書面向法院提出聲請。自法院裁定生效之日起，夫妻間無論婚前還是婚後，所累積的資產和負債，都將視為共同所有。日後若婚姻關係消滅，再將所有共同財產扣除負債後計算淨額，並由雙方平均分配。

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