究竟自己離「退休達標」還有多遠？面對退休議題時，民眾往往只有一個模糊的念頭，事實上，只要將實際的退休生活想像寫下後，我們便能逐步將退休金、達標距離，乃至可執行路徑規劃出來。
「究竟要存到1,000萬元、2,000萬元還是3,000萬元才夠？」這句提問，是民眾面對退休規劃時最常發出的疑問，政治大學財務管理學系教授兼任國際事務處副院長陳嬿如指出，在缺乏核心目標的前提下，單純追求絕對的數字，在實務規劃上往往難以聚焦。
「理財工具的種類有無數種，從動產到不動產，任何金融資產都可以是理財規劃的工具，因此很難直接籠統地去定義該選擇哪一種。」陳嬿如表示，工具本身只是手段，關鍵還在於釐清每個人不同的需求與目標，也就是採取「以終為始」的概念。
她指出，由於每個人對退休生活的期待截然不同，務實的作法是先針對自己渴望的退休生活做出一套具體的描述。當生活的輪廓清晰後，再進一步精準計算出為了達成這個目標，究竟需要準備多少資金，讓財務數字能真正與未來的生活品質產生實質連結。
執行面的具體化路徑：能寫出來的未來才能計算
在動手計算實質的退休金之前，陳嬿如建議，必須先衡量自己的健康體況與精神期待。首先是身體的健康管理。每個人都有其特殊的家族病史，這些潛在的基因限制，往往是退休生活最大的變數，尤其是相較之下屬於高風險的族群，更應提早將健康的風險係數納入規劃考量中，避免單純只從金錢的角度來評估退休準備。
除了生理狀態的安頓，精神層面的寄託同樣左右著退休的品質。每個人對暮年生活的期待各不相同，無論是選擇以宗教為歸宿尋求心靈平靜、重拾年輕時因現實考量而擱置的興趣嗜好，或是去完成未竟的夢想，不僅將直接影響退休後的開銷結構，也關乎告別職場後的生活重心。
而這些對老後生活的期待不能只停留在想像。陳嬿如指出，許多人在晚年藍圖還不清晰時，會提出「環遊世界」等較為宏觀的願望，儘管美好，卻需要更仔細的執行規劃。例如：所謂的環遊世界，一年具體要出幾次國？交通方式為何？打算搭飛機還是搭郵輪？具體要去哪些地方？
陳嬿如補充，退休規劃是很個人化的事，光是「待在家裡吹冷氣」這件小事，每個人的習慣就截然不同。有人習慣24小時開著，有人則覺得一天睡覺時吹個2、3小時就足夠，這中間產生的水電瓦斯費用便有了落差。同樣的，社交活動的頻率也是關鍵，並非每個人都熱衷於社交，也非每個人退休後都想花錢充實學識。
「我通常會建議大家把自己的想法一字一句寫下來。」未能落筆成文字的想法往往較難聚焦，只有當願望能具體描述時，才具備計算實質預算的基礎；當具體化生活想法後，再進一步由大到小，將晚年的行為與開銷歸納為費用，以此推算一年所需的總花費：
首先是活動與學習費用，包含退休後參與社團、發展個人興趣或進行終身學習的支出；其次是交通移動費用，這需要考量生活習慣的改變，例如退休後若選擇不再自行開車，全數改由計程車代步，對應的交通成本便需重新估算。
第三是醫療與保健費用，除了日常看診的醫藥費，也包含定期服用保健食品的需求。第四則是範圍相當廣泛的生活照護費用，這是一筆隨年齡發展的動態開銷，從剛退休時可能僅需請計時的鐘點助手（Part-time helper）協助日常，到後期可能需要聘請全職外傭，甚至是因應高齡階段入住長照中心，這些費用都必須提早納入規劃。
第五是休閒旅遊費用，需明確規劃一年旅行的次數與規格。最後則是維持食衣住行等日常基本所需的基本開銷。透過實際的條列計算，便能務實地勾勒出每年的財務需求。
